मार्गदर्शी ऑडिटर आंध्र प्रदेश में नियमों की धज्जियां उड़ाने के आरोप में गिरफ्तार
कथित मार्गदर्शी चिट फंड प्राइवेट लिमिटेड (MCFPL) घोटाले की जांच में एक प्रमुख घटनाक्रम में, APCID ने MCFPL के वार्षिक वित्तीय विवरणों को प्रमाणित करने में कथित रूप से 'उचित परिश्रम और उचित प्रक्रिया को छोड़ने' के लिए एक चार्टर्ड अकाउंटेंट को गिरफ्तार किया।
आरोपी कुदरवल्ली श्रवण को गुरुवार को 14 दिन की न्यायिक हिरासत में भेज दिया गया। एपीसीआईडी के प्रमुख एन संजय के अनुसार, यह भी पाया गया कि श्रवण द्वारा विभिन्न स्तरों पर ऑडिटिंग के सिद्धांतों की आसानी से अनदेखी की गई, खासकर जब बैंक बैलेंस के वित्तीय विवरणों की बात आती है- दोनों चालू और सावधि जमा।
'सीए प्रमाणित फर्म का वार्षिक विवरण बिना जांच के'
“ऑडिटर बैंकों में शेष राशि की पुष्टि नहीं कर सका। सीआईडी द्वारा बैंकों से प्राप्त पुष्टिकरणों का सामना करने पर, ऑडिटर बैलेंस शीट पर दिखाए गए फिक्स्ड डिपॉजिट के बैलेंस को कुछ सौ करोड़ बढ़ा कर स्पष्ट नहीं कर सका,'' संजय ने कहा।
उन्होंने कहा, "श्रवण ने शाखा स्तर के वित्तीय विवरणों या बैंक विवरणों के सत्यापन की उचित प्रक्रिया का पालन नहीं करके एमसीएफपीएल के वार्षिक वित्तीय विवरणों को प्रमाणित करने की बात स्वीकार की।" सीआईडी ने आरोप लगाया, 'इससे एमसीएफपीएल द्वारा रजिस्ट्रार ऑफ चिट्स को सौंपी गई नकदी रिजर्व सहित वार्षिक रिपोर्ट पर छाया पड़ती है।'
पुलिस ने श्रवण का लैपटॉप और उसके कब्जे से कई रिकॉर्ड भी जब्त किए हैं। सीआईडी ने कहा कि 44 वर्षीय आरोपी ब्रह्माय्या एंड कंपनी चार्टर्ड अकाउंटेंसी फर्म में आधिकारिक भागीदार है। गौरतलब है कि सीआईडी ने आईपीसी की धारा 120 (बी) (आपराधिक साजिश), 409 (आपराधिक विश्वासघात), 420 (धोखाधड़ी) और 477 (ए) के साथ 34 (खातों में हेरफेर) के तहत सात प्राथमिकी दर्ज की थी। विभिन्न जिलों के सहायक रजिस्ट्रारों से प्राप्त शिकायतों के आधार पर वित्तीय प्रतिष्ठान अधिनियम, 1999 में आंध्र प्रदेश के जमाकर्ताओं का संरक्षण अधिनियम, 1999 और चिट फंड अधिनियम, 1982 की धारा 76, 79।
सीआईडी ने पाया कि एमसीएफपीएल ने विभिन्न वित्तीय अनियमितताएं की हैं जैसे कि मासिक अंशदान का भुगतान न करना, म्यूचुअल फंडों के लिए धन का विपथन, भविष्य की सदस्यता राशि को दूसरे बैंक खाते में जमा करना, जो कि चिट फंड अधिनियम की धारा 22 का उल्लंघन है और गैर- नियम 28 (चिट फंड अधिनियम की धारा 24 के साथ पढ़ें) के अनुसार राजस्व और व्यय खाते का खुलासा और संपत्ति और देनदारियों का विवरण और निवेश का विवरण।
