PMLA चुनौतियाँ: मनी लॉन्ड्रिंग पर अंकुश लगाने के लिए एकीकृत मुकदमों और कड़े उपायों की आवश्यकता

मनी लॉन्ड्रिंग रोकथाम अधिनियम 2002 (PMLA), बेनामी अधिनियम की तरह ही, इसलिए कानून के रूप में लाया गया था ताकि कानून समय के साथ पीछे न रह जाए, बल्कि इसके बजाय यह आधुनिक और जटिल वित्तीय अपराधों का सीधे तौर पर मुकाबला करने के लिए तैयार हो। "एक भी पैसा नहीं मिला" - यह उन लोगों का विजयी और व्यंग्यपूर्ण नारा होता है, जिनके ठिकानों पर कानून प्रवर्तन एजेंसियों ने छापा मारा था, लेकिन उन्हें वहाँ कुछ भी हाथ नहीं लगा। PMLA को कानून प्रवर्तन एजेंसियों के हाथों को मज़बूत करने के लिए बनाया गया था। मनी लॉन्ड्रिंग में अवैध रूप से कमाए गए पैसे को—जो अक्सर बैंकों में जमा होता है—कानूनी पैसे का पूरा रूप दे दिया जाता है; यह काम लगातार होने वाले बैंकिंग लेन-देन के ज़रिए किया जाता है, जो जासूसों के दिमाग को भी चकरा सकता है।

पैसे की मनी लॉन्ड्रिंग तीन चरणों वाली प्रक्रिया के ज़रिए की जाती है, ताकि उसके अवैध स्रोत को छिपाया जा सके और उसे कानूनी फंड के रूप में दिखाया जा सके। पहला चरण है 'प्लेसमेंट' (Placement), जिसमें आपराधिक गतिविधियों (जैसे नशीले पदार्थों की तस्करी, धोखाधड़ी, संगठित अपराध या रिश्वतखोरी) से कमाया गया "गंदा" पैसा कानूनी वित्तीय प्रणाली में डाला जाता है। अपराधियों के लिए यह सबसे जोखिम भरा चरण होता है; वे अक्सर अधिकारियों की पकड़ से बचने के लिए कई तरह के छलावे और हथकंडे अपनाते हैं। वे बड़ी मात्रा में मौजूद नकदी को छोटे-छोटे और कम ध्यान खींचने वाले लेन-देन या जमा राशियों में बाँट देते हैं, और उन्हें कई अलग-अलग खातों में जमा करते हैं, ताकि मनी लॉन्ड्रिंग-रोधी (AML) रिपोर्टिंग की शर्तें लागू न हों।

अवैध फंड को किसी ऐसे कारोबार की कानूनी कमाई के साथ मिला देना—जहाँ स्वाभाविक रूप से बहुत ज़्यादा नकदी आती है—एक और लुभावना विकल्प है। ऐसे कारोबारों में रेस्टोरेंट, कार वॉश, कसीनो, अस्पताल और शैक्षणिक संस्थान शामिल हैं; वैसे भी भारत में इन संस्थानों को आयकर से छूट मिली हुई है। इसके अलावा, बड़ी मात्रा में नकदी को भौतिक रूप से (हाथों-हाथ) उन जगहों पर ले जाना भी एक तरीका है, जहाँ मनी लॉन्ड्रिंग-रोधी नियंत्रण कमज़ोर हैं या जहाँ बैंक गोपनीयता कानून ज़्यादा सख़्त हैं।

ऐसी अनगिनत कहानियाँ प्रचलित हैं, जो स्विस बैंकों (और अन्य बैंकों) की इस कार्यप्रणाली को सच साबित करती हैं: वे मनी लॉन्ड्रिंग की फीस लेकर, अपराधियों के 'नंबर वाले खातों' में जमा करने के लिए, नकदी से भरे बोरे हवाई जहाज़ से (एयरलिफ्ट करके) इस पहाड़ी देश में मँगवाते हैं। ऐसे खातों के मालिक—जो बैंक के इस काम से खुश होते हैं—न तो बैंक की भारी-भरकम फीस की परवाह करते हैं, और न ही बैंक द्वारा मनमाने ढंग से और एकतरफ़ा रूप से तय की गई अनुचित विनिमय दरों की। इसकी वजह यह है कि बैंक उन्हें जमा और निवेश के ढेरों आकर्षक अवसर देता है, और साथ ही 'ओमेर्टा' (Omerta)—यानी सिसिली की वह प्रथा, जिसमें पूरी तरह चुप्पी साधे रखी जाती है—की गारंटी भी देता है।

दूसरा चरण है 'लेयरिंग' (Layering)। एक बार जब पैसा वित्तीय प्रणाली में प्रवेश कर जाता है, तो उसके स्रोत को छिपाने और एक ऐसा जटिल 'ऑडिट ट्रेल' (लेन-देन का ब्योरा) तैयार करने के लिए, उसे वित्तीय लेन-देन के एक बेहद उलझे हुए जाल से गुज़ारा जाता है, जिसे समझना बहुत मुश्किल हो। इस चरण में इस्तेमाल की जाने वाली विधियों में कई बैंकों के बीच तेजी से धन हस्तांतरण करना शामिल है, जो अक्सर विभिन्न देशों और न्यायक्षेत्रों में होता है। विदेशी गंतव्य अक्सर भारतीय जांचकर्ताओं को परेशान कर देते हैं क्योंकि सुराग उन न्यायक्षेत्रों में गायब हो जाते हैं जहां उनका अधिकार क्षेत्र नहीं होता। केवल कागजों पर मौजूद शेल कंपनियां और ट्रस्ट, जो भारत में लेनदेन करने या संपत्ति रखने के लिए मौजूद होते हैं और असली मालिक की पहचान उजागर नहीं करते, इस समस्या का सबसे कारगर तरीका हैं। बॉन्ड, कला आदि में निवेश करना भी एक विकल्प है, ठीक उसी तरह जैसे क्रिप्टोकरेंसी में निवेश किया जाता है।

एकीकरण तीसरा और अंतिम चरण है जिसके तहत पैसा वैध प्रतीत होने वाले स्रोतों से अपराधी को वापस लौटाया जाता है। एसईबीआई की विदेशी पोर्टफोलियो निवेश (एफपीआई) योजना के तहत राउंड-ट्रिपिंग, जिसमें भारतीय काला धन विधिवत रूप से शुद्ध होकर भारत लौटता है, एकीकरण का सबसे प्रभावी रूप माना जाता है। अब "साफ" दिखने वाले धन का उपयोग बिना संदेह पैदा किए विभिन्न उद्देश्यों के लिए स्वतंत्र रूप से किया जा सकता है। आशा है कि पाठक धन शोधन पर इस लंबे व्याख्यान के लिए लेखक को क्षमा करेंगे। असल मुद्दा यह है कि मनी लॉन्ड्रिंग से जुड़े तीनों चरणों को विफल करने के लिए पीएमएलए लाया गया था।

सर्वोच्च न्यायालय ने विजय मदनलाल चौधरी बनाम भारत संघ मामले में 2022 में यह पुष्टि की कि प्रवर्तन निदेशालय (ईडी) द्वारा जांच शुरू करने के लिए अनुसूचित अपराध या उच्च पदों पर भ्रष्टाचार जैसे आधारभूत अपराध का होना आवश्यक है। इससे मनी लॉन्ड्रिंग करने वालों को यह कहने का हौसला मिला है कि यदि रिश्वत लेने जैसे आधारभूत अपराध आपराधिक मुकदमे में साबित नहीं होते हैं, तो पीएमएलए के तहत मनी लॉन्ड्रिंग का मुकदमा भी स्वतः ही विफल हो जाता है। यह सही नहीं है।

पीएमएलए के तहत मुकदमे में सामने आए सबूत आरोपियों को दोषी साबित कर सकते हैं, यही कारण है कि आपराधिक और पीएमएलए मुकदमों को एक साथ चलाने की सख्त जरूरत है, न कि उन्हें अलग-अलग हिस्सों में बांटने की, जबकि सच्चाई यह है कि वे आपस में जुड़े हुए हैं और एक एकीकृत, समग्र मुकदमे की आवश्यकता है। पीएमएलए की धारा 24, जो इस कानून की आधारशिला है, एक ऐसे सिद्धांत का समर्थन करती है जिसे विपरीत न्यायशास्त्र कहा जाता है—इसमें आरोपी को तब तक निर्दोष माना जाता है जब तक कि वह दोषी साबित न हो जाए, इसके विपरीत आरोपी को विरोध करने और अपनी निर्दोषता साबित करने का अधिकार है।

विजय मंडल (उपरोक्त) मामले में, अपराधियों की चालबाज़ी और उनके द्वारा जांच को बाधित करने के लिए बिछाए गए भ्रामक सुरागों के जाल को देखते हुए इस उलटफेर को आवश्यक माना गया था। भ्रष्टाचार निवारण अधिनियम, जो सरकारी कर्मचारियों को लक्षित करता है, वह भी 'रिवर्स ज्यूरिस्प्रूडेंस' (उलटे न्यायशास्त्र) पर आधारित है और आपराधिक कार्यवाही तथा PMLA कार्यवाही के साथ ओवरलैप करता है; परंतु भारत के सर्वोच्च न्यायालय ने 'नीरज दत्ता बनाम राज्य (NCT दिल्ली)' (2022) मामले में अपने संविधान पीठ के निर्णय में—