बजट ने डेट निवेशकों को आखिरी समय में झटका दिया

संसद ने भारत के बढ़ते कर्ज बाजार को झटका दिया है। बजट पारित करते समय, इसने वित्त विधेयक में एक संशोधन लाया है जो डेट म्यूचुअल फंडों को उनके द्वारा प्राप्त कर लाभ से वंचित करता है।

डेट म्युचुअल फंड एक म्युचुअल फंड है जिसमें इक्विटी के लिए आवंटन 35% से अधिक नहीं है। कम से कम तीन वर्षों के लिए ऐसे फंड में निवेशित रहने वाले शेयरधारकों के रिटर्न को अब लंबी अवधि के पूंजीगत लाभ के रूप में नहीं माना जाएगा, जो निवेशक की सीमांत कर दर से कम कर की दर के लिए पात्र हैं।

इसका मतलब है कि डेट म्यूचुअल फंड अब टैक्स के लिहाज से बैंक फिक्स्ड डिपॉजिट के बराबर हैं। अब तक, वे बैंक सावधि जमा के लिए बेहतर थे यदि कम से कम तीन वर्षों के लिए अछूता छोड़ दिया जाए, क्योंकि लंबी अवधि के पूंजीगत लाभ पर इंडेक्सेशन के लाभ के साथ 20% या इंडेक्सेशन के बिना 10% कर लगाया जाता था।

इंडेक्सेशन निवेश के समय से मुद्रास्फीति को ध्यान में रखते हुए मूल निवेश मूल्य को पुनर्गणना करने की एक प्रक्रिया है। इससे कैपिटल गेन कम हो गया जिस पर टैक्स देना होता है।

आयकर विभाग इंडेक्सेशन तालिका प्रदान करता है, जिसमें 2001-02 में मूल्य स्तर को 100 के रूप में माना जाता है। मान लें कि आपने 2017-18 में डेट म्यूचुअल फंड में ₹100,000 का निवेश किया था और इसे 2022-23 में भुनाया। 2017-18 के लिए सूचकांक 272 है और 2022-23 के लिए सूचकांक 331 है। 2022-23 में आपके ₹100,000 का मुद्रास्फीति-समायोजित मूल्य इस प्रकार 331/272 x 100,000 या ₹121,691.2 है। पूंजीगत लाभ की गणना इस प्रकार की जाती है जैसे कि मूल निवेश ₹121,691 था।

सोर्स: livemint