मुंबई कोर्ट ने DHFL को ₹5,050 करोड़ के मनी लॉन्ड्रिंग केस से बरी, कॉर्पोरेट एंटिटी को IBC इम्युनिटी दी

Mumbai: मुंबई की एक स्पेशल कोर्ट ने अब बंद हो चुकी दीवान हाउसिंग फाइनेंस कॉर्प लिमिटेड (DHFL) को 5,050 करोड़ रुपये के मनी लॉन्ड्रिंग केस में बरी कर दिया है। कोर्ट ने कहा कि नए मैनेजमेंट के तहत कंपनी को इन्सॉल्वेंसी एंड बैंकरप्सी कोड (IBC) के तहत कानूनी छूट मिली हुई है। हालांकि, कोर्ट ने साफ किया कि एक कॉर्पोरेट एंटिटी के तौर पर DHFL को बरी कर दिया गया है, लेकिन यह छूट केस में शामिल लोगों को नहीं मिलेगी।

स्पेशल PMLA कोर्ट के जज आरबी रोटे ने 2 फरवरी को दिए गए ऑर्डर में कहा कि DHFL, IBC के तहत अपने सफल रेजोल्यूशन प्रोसेस के बाद कानूनी छूट की हकदार है। यह एक ऐसा कानून है जो कॉर्पोरेट एंटिटी और लोगों के इन्सॉल्वेंसी रेजोल्यूशन और लिक्विडेशन के लिए एक टाइम-बाउंड प्रोसेस देता है। बुधवार को उपलब्ध हुए कोर्ट के ऑर्डर में इस बात पर जोर दिया गया कि IBC के संबंधित प्रोविजन से पता चलता है कि एक बार जब रेजोल्यूशन प्लान को एडजुडिकेटिंग अथॉरिटी से मंजूरी मिल जाती है, तो कॉर्पोरेट कर्जदार पहले के किसी अपराध के लिए जिम्मेदार नहीं होगा।

कोर्ट ने सुप्रीम कोर्ट के उदाहरणों का हवाला देते हुए कहा, "कॉर्पोरेट कर्जदार की क्रिमिनल लायबिलिटी को खत्म करना नए मैनेजमेंट के लिए ज़रूरी है ताकि वे पुराने मामलों को पूरी तरह से तोड़ सकें और एक नई शुरुआत कर सकें।" कोर्ट ने इस बात पर ज़ोर दिया कि IBC के तहत इम्यूनिटी उन "पहले के अधिकारियों/डायरेक्टर्स को नहीं मिलती थी..जो कॉर्पोरेट इन्सॉल्वेंसी रिज़ॉल्यूशन प्रोसेस (CIRP) शुरू होने से पहले ऐसे अपराध में सीधे या अप्रत्यक्ष रूप से शामिल थे"।

कोर्ट ने कहा कि कॉर्पोरेट कर्जदार द्वारा किए गए ऐसे अपराध के लिए उन पर "मुकदमा चलाया जाएगा और उन्हें सज़ा दी जाएगी"। कर्ज में डूबी DHFL को 2021 में पीरामल ग्रुप ने खरीद लिया था और एक ग्रुप फर्म में मिला दिया गया था। यस बैंक के को-फाउंडर राणा कपूर, उनके परिवार के सदस्य और DHFL के पूर्व प्रमोटर कपिल वधावन और धीरज वधावन इस मामले के मुख्य आरोपियों में शामिल हैं।

जांच एजेंसी एनफोर्समेंट डायरेक्टरेट (ED) के अनुसार, कपूर को यस बैंक द्वारा DHFL और उसकी ग्रुप कंपनियों को दिए गए फर्जी लोन के बदले कई सौ करोड़ रुपये की रिश्वत मिली थी। ED ने कहा है कि कपूर ने रिश्वत, भ्रष्टाचार और मनी लॉन्ड्रिंग में शामिल होकर अपने, अपने परिवार के सदस्यों और सहयोगियों के लिए 5,050 करोड़ रुपये का गलत फाइनेंशियल फायदा उठाने के लिए अपने पद का गलत इस्तेमाल किया। DHFL के वकील, करण कदम ने पहले कहा था कि, "एप्लीकेंट पिरामल कैपिटल एंड हाउसिंग फाइनेंस लिमिटेड (जिसे अब पिरामल फाइनेंस लिमिटेड के नाम से जाना जाता है), IBC 2016 के तहत एक कॉर्पोरेट इन्सॉल्वेंसी रिज़ॉल्यूशन प्रोसेस से गुज़रा है।

कदम ने तर्क दिया कि कॉर्पोरेट देनदार के लिए फर्म द्वारा जमा किए गए रिज़ॉल्यूशन प्लान को नेशनल कंपनी लॉ ट्रिब्यूनल (NCLT) ने 7 जून, 2021 के एक ऑर्डर से मंज़ूरी दी थी। उन्होंने कहा कि मंज़ूर किए गए रिज़ॉल्यूशन प्लान के हिस्से के तौर पर, सफल रिज़ॉल्यूशन एप्लीकेंट (SRA) - पहले पिरामल कैपिटल एंड हाउसिंग फाइनेंस लिमिटेड, को कॉर्पोरेट देनदार -DHFL में रिवर्स मर्ज कर दिया गया था - ताकि कॉर्पोरेट देनदार जीवित लीगल एंटिटी बनी रहे।

नई मर्ज की गई एंटिटी का नाम 3 नवंबर, 2021 को दीवान हाउसिंग फाइनेंस कॉर्पोरेशन लिमिटेड से बदलकर पिरामल कैपिटल एंड हाउसिंग फाइनेंस लिमिटेड कर दिया गया। कदम ने कहा कि रिज़ॉल्यूशन प्लान की मंज़ूरी से IBC के सेक्शन 32A में बताई गई नीचे दी गई ज़रूरतें पूरी हो गई हैं। फर्म ने बताया कि बॉम्बे हाई कोर्ट ने पहले ही DHFL को डिस्चार्ज कर दिया था। सेंट्रल ब्यूरो ऑफ़ इन्वेस्टिगेशन (CBI) जिस प्रिडिकेट ऑफ़ेंस (एक ज़्यादा कॉम्प्लेक्स क्रिमिनल एक्टिविटी का हिस्सा) की जांच कर रहा है, उससे DHFL को बरी नहीं किया जा सकता।

हालांकि, ED ने कहा कि NCLT द्वारा रेज़ोल्यूशन प्लान को मंज़ूरी देने या प्रिडिकेट ऑफ़ेंस में डिस्चार्ज होने की वजह से DHFL को बरी नहीं किया जा सकता। जांच एजेंसी ने कहा कि प्रिडिकेट ऑफ़ेंस (CBI केस) में कंपनी पर केस चलाने का कोई खास प्रोविज़न नहीं था। हालांकि, प्रिवेंशन ऑफ़ मनी लॉन्ड्रिंग एक्ट (PMLA) में एक खास प्रोविज़न है कि हर वह व्यक्ति जो, उल्लंघन के समय, कंपनी के बिज़नेस के संचालन के लिए इंचार्ज और ज़िम्मेदार था, साथ ही कंपनी को भी दोषी माना जाएगा, ऐसा उसने कहा।

स्पेशल कोर्ट ने दोनों दलीलों पर विचार करने के बाद फैसला सुनाया कि "DHFL एक ज्यूरिस्टिक पर्सन है"। "हालांकि PMLA का सेक्शन 70 (2002 में लागू) यह प्रोविज़न करता है कि एक कंपनी को उल्लंघन का दोषी माना जाएगा, IBC के सेक्शन 32-A के तहत दी गई इम्युनिटी, जो बाद में बना है, के तहत दी गई है। कोर्ट ने कहा, "(2016) का असर सबसे ज़्यादा होता है।" जज ने यह नतीजा निकाला कि अगर IBC के सेक्शन 32-A के तहत शर्तें पूरी होती हैं, तो कॉर्पोरेट कर्जदार पर केस नहीं चलाया जा सकता। इस तरह, कोर्ट ने IBC के नियमों को देखते हुए DHFL को बरी कर दिया।