संपत्ति की योजना बनाने में धन की सुरक्षा में कितनी महत्वपूर्ण भूमिका निभाया

NEW DELHI नई दिल्ली: खेतान एंड कंपनी की पार्टनर दिवी दत्ता को एक ऐसा मामला याद है, जिसमें उनके मुवक्किल को ऐसे मुकदमों का सामना करना पड़ा, जिससे उनकी वित्तीय स्थिरता को खतरा था। मुवक्किल की पत्नी व्यक्तिगत गारंटी के प्रवर्तन से संबंधित मुकदमे में शामिल थी, उसकी बेटी तलाक की कार्यवाही के बीच में थी, और उसका बेटा, जो अपनी पत्नी से अलग हो गया था, भी तलाक की कार्यवाही की आशंका कर रहा था। मुवक्किल अपनी संपत्तियों को इन मुकदमों से बचाना चाहता था और अपने बच्चों और नाती-नातिनों के लिए उत्तराधिकार योजना सुनिश्चित करना चाहता था। उसने एक ट्रस्ट बनाकर उसकी समस्या का समाधान किया।

"शुरू में ही ट्रस्ट स्थापित करने से तलाक या मुकदमे जैसे कानूनी जोखिमों से संपत्तियों को सुरक्षित रखने में मदद मिलती है, साथ ही जीवन भर नियंत्रण की अनुमति भी मिलती है। यह भविष्य की पीढ़ियों को धन का सुचारू हस्तांतरण भी सुनिश्चित करता है, जिससे परिवार की स्थिरता और व्यावसायिक विरासत दोनों की रक्षा होती है," दत्ता कहती हैं। इंडसलॉ के पार्टनर लोकेश शाह के अनुसार, यह आवश्यक है कि व्यक्ति अपनी संपत्ति बढ़ाए और साथ ही अपनी संपत्ति को संरक्षित करने के लिए एस्टेट प्लानिंग के रूप में बैकअप तंत्र भी रखे। “ऐसे कई उदाहरण हैं जब सफल व्यवसायी अपने भविष्य को सुरक्षित करने के लिए पारिवारिक ट्रस्ट स्थापित करते हैं। उदाहरण के लिए, फिशर फैमिली ट्रस्ट, ज़ाइडस फैमिली ट्रस्ट।

ये उदाहरण हमें सिखाते हैं कि संपत्ति नियोजन के लिए सही समय ‘अभी’ है,” शाह कहते हैं। स्टार्ट-अप की बढ़ती संख्या के साथ, युवा उद्यमियों के बीच संपत्ति नियोजन काफी लोकप्रिय हो गया है। वार्मॉन्ड के प्रबंध निदेशक अमित पाठक के अनुसार, “स्टार्ट-अप में जोखिम और लाभ काफी अधिक हैं और इसलिए, प्रमोटर अपने सभी अंडे एक ही टोकरी में रखने के बारे में चिंतित हैं। उनमें से कई ने इस जोखिम को कम करने और भविष्य की व्यावसायिक अनिश्चितताओं से अपनी व्यक्तिगत संपत्ति की सुरक्षा के लिए निजी ट्रस्ट स्थापित किए हैं।” उत्तराधिकार योजना में गलतियाँ लोग आम तौर पर वसीयत बनाते हैं और उसके बारे में भूल जाते हैं। ऐसी स्थितियों में जहाँ किसी व्यक्ति ने वसीयत बनाने के बाद संपत्ति अर्जित की हो, अगर वसीयत को अपडेट नहीं किया जाता है तो ऐसी संपत्तियों का उत्तराधिकार चुनौतीपूर्ण हो सकता है, दिवी दत्ता कहती हैं। इंडसलॉ के लोकेश शाह ने भी यही बात दोहराई। “जब वसीयतकर्ता वृद्ध हो और वसीयत लिख रहा हो तो उसकी मेडिकल फिटनेस का प्रमाण हमेशा मौजूद होना चाहिए। इससे पता चलेगा कि वसीयतकर्ता वसीयत तैयार करते समय चिकित्सकीय रूप से स्वस्थ और स्वस्थ दिमाग का था," दत्ता ने कहा।

उन्होंने इस बात पर भी जोर दिया कि ट्रस्ट का गठन एक जटिल और व्यापक प्रक्रिया है। हमेशा अनुभवी पेशेवरों से सलाह लेनी चाहिए। यदि ट्रस्ट का उद्देश्य, ट्रस्टी की नियुक्ति, ट्रस्टी का निरसन, ट्रस्टी की भूमिका आदि ट्रस्ट डीड में स्पष्ट रूप से परिभाषित नहीं हैं, तो ट्रस्ट का संचालन मुश्किल हो जाता है। साथ ही, ट्रस्ट बनाना एक महंगी प्रक्रिया है, इसलिए इससे जुड़ी सभी लागतों को पहले से गहराई से समझ लेना चाहिए। दत्ता ने चेतावनी देते हुए कहा कि ट्रस्ट पर लगने वाले विभिन्न कर प्रभावों के बारे में भी पहले से पता होना चाहिए।