बीमा पर GST: जीएसटी 2.0 के बाद पॉलिसीधारकों को बहुत कुछ जानना होगा

Business व्यापार: जीएसटी परिषद द्वारा जीवन और स्वास्थ्य बीमा उत्पादों पर जीएसटी में कटौती के हालिया फैसले का उद्देश्य पॉलिसीधारकों पर अतिरिक्त कर का बोझ कम करना और बीमा को और अधिक किफायती बनाना है।

वर्तमान में, भारत में बीमा प्रीमियम पर 18 प्रतिशत जीएसटी लगता है, सिवाय कुछ सूक्ष्म बीमा उत्पादों और सरकारी स्वास्थ्य योजनाओं के जिन पर कम दरों पर कर लगता है। उदाहरण के लिए, यदि आपका वार्षिक प्रीमियम 10,000 रुपये है, तो आपको जीएसटी के रूप में अतिरिक्त 1,800 रुपये का भुगतान करना होगा, जिससे कुल राशि 11,800 रुपये हो जाएगी। हालाँकि, 22 सितंबर से, जब नए जीएसटी नियम लागू होंगे, इसमें बदलाव होने वाला है।

जीएसटी कटौती आपकी पॉलिसी को कैसे प्रभावित करती है, इसके बारे में आपको जो कुछ भी जानना आवश्यक है, वह यहां दिया गया है:

जीएसटी परिषद ने बीमा प्रीमियम पर जीएसटी में कटौती का फैसला क्यों किया?

इसका मुख्य कारण भारत में बीमा की पहुँच बढ़ाना है, जो वैश्विक मानकों की तुलना में कम, 3.7 प्रतिशत पर बना हुआ है। प्रीमियम पर उच्च जीएसटी को अक्सर मध्यम आय वाले परिवारों के लिए एक बाधा के रूप में उद्धृत किया जाता रहा है। जीएसटी में कटौती या उसे हटाने से पॉलिसियाँ ज़्यादा किफ़ायती होंगी और लोग पर्याप्त कवरेज खरीदने के लिए प्रोत्साहित होंगे, जो सरकार के '2047 तक सभी के लिए बीमा' के लक्ष्य के अनुरूप है।

जीएसटी कटौती का लाभ पॉलिसीधारकों को कब मिलना शुरू होगा?

जीएसटी कटौती का लाभ 22 सितंबर से लागू होगा, जो जीएसटी परिषद के निर्णय के बाद सरकार द्वारा अधिसूचित प्रभावी तिथि है। उस तिथि तक, वर्तमान जीएसटी दर लागू रहेगी। यदि आप प्रभावी तिथि के बाद नई पॉलिसी खरीदते हैं, तो आपका प्रीमियम कम होगा क्योंकि जीएसटी शून्य प्रतिशत कम हो जाएगा। इसी प्रकार, यदि आप प्रभावी तिथि के बाद नवीनीकरण प्रीमियम का भुगतान कर रहे हैं, तो संशोधित जीएसटी दर आपके भुगतान में दिखाई देगी। हालाँकि, प्रभावी तिथि से पहले भुगतान किए गए प्रीमियम को समायोजित नहीं किया जाएगा, क्योंकि ऐसे कर परिवर्तन आमतौर पर पूर्वव्यापी रूप से लागू नहीं होते हैं।

क्या 5 साल के प्रीमियम जैसे कई वर्षों के लिए प्रीपेमेंट करने वाले पॉलिसीधारकों को पहले से भुगतान किए गए जीएसटी का रिफंड मिलेगा?

नहीं, ज़्यादातर मामलों में, पॉलिसीधारकों को अग्रिम या एकल-प्रीमियम पॉलिसियों पर पहले से चुकाए गए GST का कोई रिफंड नहीं मिलेगा। इसका कारण यह है कि पहले वसूले गए कर उस समय के कानून के अनुरूप थे, और कर परिवर्तन आमतौर पर पूर्वव्यापी रूप से नहीं, बल्कि भविष्य में लागू होते हैं। जब तक सरकार रिफंड की अनुमति देने वाला कोई विशिष्ट निर्देश जारी नहीं करती, तब तक पहले से वसूले गए GST को वापस नहीं लिया जा सकता। उदाहरण के लिए, यदि आपने 5 वर्षों के लिए एकमुश्त प्रीमियम का भुगतान किया है और उस राशि में GST शामिल है, तो वह भुगतान पुराने नियमों के तहत मान्य रहेगा। शेष वर्षों के लिए कोई समायोजन, प्रतिपूर्ति या कटौती नहीं होगी, भले ही GST दरें बदल रही हों। अनिवार्य रूप से, यह लाभ केवल नए नियमों के लागू होने के बाद किए गए भविष्य के प्रीमियम भुगतानों पर ही लागू होगा।

क्या इस GST कटौती के कारण मेरी वर्तमान पॉलिसी की विशेषताएँ या लाभ बदलेंगे?

आपकी पॉलिसी की शर्तें और लाभ बिल्कुल वैसे ही रहेंगे। GST कटौती केवल आपके प्रीमियम के कर घटक को प्रभावित करती है, पॉलिसी संरचना, कवरेज या सुविधाओं को नहीं। यदि आपकी नियमित प्रीमियम पॉलिसी है, तो प्रभावी तिथि के बाद देय कोई भी किस्त कम GST के कारण कम होगी। हालाँकि, अगर आपने पहले ही एकमुश्त प्रीमियम का भुगतान कर दिया है या पूरा भुगतान अग्रिम कर दिया है, तो आपके लिए कोई बदलाव नहीं होगा। संक्षेप में, जीएसटी संशोधन आपकी बीमित राशि, राइडर्स या दावा निपटान प्रक्रिया को प्रभावित नहीं करता है, केवल भविष्य के प्रीमियम पर आपके द्वारा चुकाए जाने वाले कर को प्रभावित करता है।

क्या यह जीएसटी कटौती सभी प्रकार की बीमा पॉलिसियों पर लागू होती है?

जीएसटी कटौती का सटीक दायरा सरकार की अधिसूचना में निर्दिष्ट विवरणों पर निर्भर करेगा। नए नियम के तहत, व्यक्तियों के लिए जीवन और स्वास्थ्य बीमा पॉलिसियों को जीएसटी से छूट दी गई है, जिससे वे पॉलिसीधारकों के लिए अधिक किफायती हो गई हैं। यह छूट टर्म इंश्योरेंस, एंडोमेंट प्लान और व्यक्तिगत स्वास्थ्य बीमा पॉलिसियों जैसी लोकप्रिय श्रेणियों को कवर करती है। हालाँकि, सभी उत्पाद इस छूट के अंतर्गत नहीं आते हैं। उदाहरण के लिए, समूह बीमा पॉलिसियाँ, जो आमतौर पर नियोक्ताओं या संघों द्वारा दी जाती हैं, पर 18 प्रतिशत जीएसटी लागू रहेगा। इसी प्रकार, यूलिप (यूनिट लिंक्ड इंश्योरेंस प्लान) के लिए, आवंटन और प्रशासन शुल्क जैसे शुल्कों पर जीएसटी अभी भी लागू है, जब तक कि विशेष रूप से अन्यथा अधिसूचित न किया जाए। इस बीच, कुछ सूक्ष्म बीमा उत्पादों और सरकारी स्वास्थ्य योजनाओं पर पहले से ही 12 प्रतिशत या यहाँ तक कि 5 प्रतिशत जैसी कम जीएसटी दरें लागू थीं, और ये लाभ आगे भी जारी रहेंगे। विस्तृत अधिसूचना में यह स्पष्ट किया जाएगा कि संशोधित ढाँचे के तहत कोई अतिरिक्त श्रेणियाँ या अपवाद लागू होते हैं या नहीं।

उन पॉलिसियों का क्या होगा जिनकी मासिक ऑटो-डेबिट राशि होती है?

यदि आपकी पॉलिसी मासिक ईसीएस या ऑटो-डेबिट पर है, तो प्रभावी तिथि के बाद भविष्य में होने वाली डेबिट राशि में कम जीएसटी स्वतः ही दिखाई देगा। बीमाकर्ता नई दर के आधार पर आगामी किश्तों के लिए राशि समायोजित करेगा।