Anil Ambani रिलायंस होम फाइनेंस के स्टॉक में 8,884 करोड़ रुपये का कर्ज मिला

दिल्ली Delhi: भारतीय प्रतिभूति एवं विनिमय बोर्ड (सेबी) ने अनिल अंबानी और 24 अन्य संस्थाओं को पांच साल के लिए पूंजी बाजार से प्रतिबंधित कर दिया है, वहीं रिलायंस होम फाइनेंस लिमिटेड के फोरेंसिक ऑडिट में पाया गया कि समीक्षा के समय कंपनी के पास अभी भी "संभावित रूप से अप्रत्यक्ष रूप से जुड़ी संस्थाओं" के 8,884.5 करोड़ रुपये के ऋण बकाया थे। ऑडिट में कंपनी की ऋण देने की प्रथाओं में कई खामियां पाई गईं। उनमें से कुछ में ऋण स्वीकृति प्रक्रियाओं में विसंगतियां और वितरण से ठीक पहले संबंधित पक्षों को ऋण का गैर-संबंधित पक्षों के रूप में पुनर्वर्गीकरण शामिल था। ऑडिटरों ने यह भी पाया कि उधारकर्ता संस्थाओं के पुनर्भुगतान पैटर्न ने कुछ प्रवृत्तियों का संकेत दिया, जैसे कि सर्कुलर लेनदेन और कई लेनदेन में ऋणों का सदाबहार होना।

बाजार नियामक ने अनिल अंबानी और 24 अन्य संस्थाओं को रिलायंस होम फाइनेंस लिमिटेड से धन के डायवर्जन के लिए पूंजी बाजार से प्रतिबंधित कर दिया। आरएचएफएल को केवल छह महीने के लिए प्रतिबंधित किया गया था। सेबी ने आरएचएफएल के वैधानिक लेखा परीक्षक पीडब्ल्यूसी और बैंक ऑफ बड़ौदा द्वारा नियुक्त फोरेंसिक ऑडिटर ग्रांट थॉर्नटन की दो रिपोर्टों को ध्यान में रखा, जो कंपनी के ऋणदाताओं के संघ का प्रमुख बैंक था। बैंक ऑफ बड़ौदा द्वारा नियुक्त फोरेंसिक ऑडिटर ग्रांट थॉर्टन द्वारा जारी दो रिपोर्टों के अनुसार, आरएचएफएल ने 1 अप्रैल, 2016 और 30 जून, 2019 के बीच 'संभावित रूप से अप्रत्यक्ष रूप से जुड़ी संस्थाओं' को ऋण वितरित किए। रिपोर्ट 2 जनवरी, 2020 और 6 मई, 2020 की थीं।

पहली रिपोर्ट से पता चला कि कंपनी ने समीक्षा अवधि के दौरान कई संस्थाओं को 14,577.7 करोड़ रुपये के सामान्य प्रयोजन के कॉर्पोरेट ऋण वितरित किए। इसमें से 12,487.6 करोड़ रुपये 47 पीआईएलई को वितरित किए गए। इसके अलावा, इसने ऐसे उदाहरण भी खोजे, जिनमें रिलायंस पावर लिमिटेड और रिलायंस इंफ्रास्ट्रक्चर लिमिटेड ने पहले आठ उधारकर्ता संस्थाओं को संबंधित पक्षों के रूप में सूचीबद्ध किया था। हालांकि, उन्होंने ऐसे ऋणों के वितरण से ठीक पहले इन संस्थाओं को गैर-संबंधित पक्षों के रूप में पुनर्वर्गीकृत किया। इन पुनर्वर्गीकृत संस्थाओं को कुल 1,323.4 करोड़ रुपये की ऋण राशि वितरित की गई।

पहली रिपोर्ट में 785.8 करोड़ रुपये के ऋणों के संभावित सदाबहार होने के 15 उदाहरण और 412.9 करोड़ रुपये के संभावित परिपत्र लेनदेन के तीन उदाहरण भी दर्ज किए गए। ‘फंड ट्रेसिंग एक्टिविटी’ से संबंधित दूसरी रिपोर्ट ने संकेत दिया कि समीक्षा अवधि के दौरान PILE की श्रेणी में आने वाले 150 ऋण मामलों के तहत 12,573.1 करोड़ रुपये वितरित किए गए। इनमें से 8,884.5 करोड़ रुपये की राशि के 100 ऋण मामले अभी भी खुले थे, या दूसरे शब्दों में, ऐसे ऋण मामले अभी भी पुस्तकों में लंबित थे।

रिपोर्ट में कहा गया है, "ऐसे 100 खुले ऋण मामलों की जांच से पता चला है कि आरएचएफएल द्वारा दिए गए कुछ फंड सर्कुलर ट्रांजैक्शन के जरिए आरएचएफएल में वापस आ गए हैं और साथ ही ऐसे ऋणों की एक बड़ी राशि का इस्तेमाल उधार लेने वाली संस्थाओं द्वारा आरएचएफएल से पहले लिए गए मौजूदा ऋणों के पुनर्भुगतान के लिए किया गया है, जिसका मतलब है कि उधार लेने वाली संस्थाओं द्वारा पहले के ऋणों को हमेशा के लिए भुनाने के लिए इतनी बड़ी मात्रा में ऋण का इस्तेमाल किया गया है।" पीडब्ल्यूसी ने कहा कि आचार संहिता के अनुपालन में उसे ऑडिट से हटने के लिए मजबूर होना पड़ा। इसने इस बात पर प्रकाश डाला कि सामान्य प्रयोजन के कार्यशील पूंजी ऋणों के तहत आरएचएफएल द्वारा वितरित राशि 31 मार्च, 2018 तक लगभग 900 करोड़ रुपये से बढ़कर 31 मार्च, 2019 तक लगभग 7,900 करोड़ रुपये हो गई थी।

ग्रांट थॉर्टन की तरह, पीडब्ल्यूसी ने भी पाया कि कुछ मामलों में, ऋण स्वीकृति की तारीखें ऋण के लिए आवेदन की तारीख के समान ही पाई गईं, या इन उधारकर्ताओं द्वारा किए गए आवेदनों की तारीखों से भी पहले। आरएचएफएल ने 9 मई, 2019 को एक पत्र में समूह की कंपनियों को ऋण देने से इनकार किया।