Shimla शिमला में सेंट्रल गुड्स एंड सर्विसेज़ टैक्स (CGST) कमिश्नरेट के प्रिवेंटिव विंग ने सिरमौर ज़िले के काला अंब इंडस्ट्रियल एरिया में फ़र्ज़ी इनवॉइस और इनपुट टैक्स क्रेडिट (ITC) व GST रिफंड के फ़र्ज़ी दावों से जुड़े 6.55 करोड़ रुपये के घोटाले का पर्दाफ़ाश किया है और एक फार्मा कंपनी के मैनेजिंग डायरेक्टर (MD) को गिरफ़्तार किया है। आरोपी की पहचान त्रिलोकपुर, सिरमौर की कंपनी M/s समय फार्मा इंडिया प्राइवेट लिमिटेड के MD गौरव जैन के तौर पर हुई है। अधिकारियों के मुताबिक, जांच में पता चला कि समय फार्मा और M/s डुअल हेल्थकेयर ने कई फ़र्ज़ी और असल में मौजूद न होने वाली सप्लायर फर्मों द्वारा जारी इनवॉइस के आधार पर ITC का फ़ायदा उठाया था।
पता चला कि 10 ऐसी फर्मों से जुड़े इनवॉइस के ज़रिए 5.55 करोड़ रुपये के ITC का दावा किया गया था, जो असल में मौजूद ही नहीं थीं। अधिकारियों ने यह भी पाया कि इनवॉइस में ऐसी सप्लाई दिखाई गई थी, जिसके लिए सामान की असल आवाजाही की पुष्टि ई-वे बिल और टोल-प्लाज़ा डेटा से नहीं हो सकी।
इसके बाद, इस कथित फ़र्ज़ी ITC को GST रिफंड के दावों में शामिल किया गया और सरकारी खजाने से कैश रिफंड पाने की कोशिश की गई। जांच अधिकारियों को GST इनपुट-क्रेडिट और रिफंड सिस्टम में हेरफेर करने के लिए फ़र्ज़ी फर्मों, सामान की असल आवाजाही के बिना इनवॉइस, संदिग्ध अकाउंटिंग एंट्री और शेल कंपनियों (कागज़ी कंपनियों) के इस्तेमाल का पता चला। अधिकारियों ने कई लोगों के बयान दर्ज किए और डिजिटल सबूतों की जांच की, जिसके आधार पर जैन को सेंट्रल GST एक्ट, 2017 की धारा 69(1) के तहत गिरफ़्तार किया गया।