ईडी ने पंचकूला में भ्रष्टाचार निरोधक ब्यूरो (एसीबी) द्वारा दर्ज एक प्राथमिकी के आधार पर जांच शुरू की। प्राथमिकी के अनुसार, विश्वसनीय जानकारी मिली थी कि उस समय पंचकूला में सीबीआई और ईडी मामलों के विशेष न्यायाधीश के रूप में कार्यरत सुधीर परमार ने आरोपी व्यक्तियों के प्रति पक्षपात दिखाया था। आरोपी व्यक्तियों की पहचान एम3एम ग्रुप के मालिक रूप कुमार बंसल और उनके भाई बसंत बंसल और आईआरईओ ग्रुप के मालिक ललित गोयल के रूप में हुई है।
सुधीर परमार ने कथित रूप से धन शोधन निवारण अधिनियम (पीएमएलए) से संबंधित आपराधिक मामलों और उनके खिलाफ उनके न्यायालय में लंबित अन्य सीबीआई मामलों में अनुकूल उपचार के लिए उन्हें अनुचित लाभ दिया। प्राथमिकी में परमार की अदालत में लंबित मामलों में गंभीर कदाचार, आधिकारिक पद के दुरुपयोग और आरोपी व्यक्तियों से अनुचित लाभ या रिश्वत की मांग/स्वीकृति के मामलों का भी उल्लेख किया गया है। ईडी ने गिरफ्तारियां करने से पहले प्राथमिकी में उल्लिखित आरोपों के संबंध में बैंक स्टेटमेंट और पैसे के लेन-देन जैसे आपत्तिजनक साक्ष्य एकत्र किए।