केरल में बड़े पैमाने पर कर धोखाधड़ी छापेमारी से पता चला कि स्क्रैप व्यापारियों ने 1,000 करोड़ रुपये के नकली बिलों का इस्तेमाल

केरल : 20 मई को, जब केरल माल और सेवा कर (जीएसटी) विभाग ने कोच्चि में एक पांच सितारा संपत्ति में अपने 200 कर्मचारियों के लिए छह दिवसीय आवासीय प्रशिक्षण सत्र शुरू किया, तो भौंहें तन गईं। सरकार ने प्रशिक्षण के लिए 46.65 लाख रुपये मंजूर किए थे और 38.10 लाख रुपये अकेले आवास के लिए इस्तेमाल किए गए थे। गंभीर राजकोषीय संकट के समय वित्त विभाग के एक विंग द्वारा इस तरह की फिजूलखर्ची को अजीब माना गया।

जैसा कि बाद में पता चला, प्रशिक्षण एक चालाकीपूर्ण रणनीति, ध्यान भटकाने वाली रणनीति थी। प्रशिक्षण के चौथे दिन, 23 मई (गुरुवार) को, प्रतिभागियों को भी आश्चर्यचकित करते हुए, जीएसटी विशेष आयुक्त अब्राहम रेन एस ने लॉन्च किया जिसे आधिकारिक तौर पर 'ऑपरेशन पाम ट्री' नाम दिया गया है और इसे केरल के इतिहास में सबसे बड़ा कर छापा बताया गया है। . राज्य में कर चोरों को पूरी तरह से पकड़ लिया गया।

200 से अधिक कर अधिकारियों का उपयोग करके सात जिलों में एक साथ चलाए गए ऑपरेशन पाम ट्री ने कथित तौर पर अवैध स्क्रैप बाजार में लगभग 1,000 करोड़ रुपये के नकली चालान का खुलासा किया है। एक शीर्ष कर अधिकारी ने कहा कि ऐसे नकली चालान का उपयोग करके बेईमान व्यापारियों द्वारा लगभग 200 करोड़ रुपये का इनपुट टैक्स क्रेडिट (आईटीसी) अवैध रूप से लिया जा सकता है।

आईटीसी वह धन है जो एक डीलर/खरीदार किसी मूल्यवर्धित उत्पाद की खरीद पर दावा कर सकता है; यह वह कर है जिसका भुगतान उत्पादन के पहले चरण में किया गया है और इसका उद्देश्य दोहरे कराधान से बचना है। नकली चालान वह होता है जो बिना किसी आपूर्ति के जारी किया जाता है। यह धोखाधड़ी से आईटीसी का दावा करने के लिए बनाया गया है।

स्क्रैप क्षेत्र, जो ज्यादातर इस्पात उद्योगों को आपूर्ति करता है, कर चोरी का केंद्र है क्योंकि जीएसटी व्यवस्था इस पर अजीब तरीके से प्रभाव डालती है।

स्टील स्क्रैप दो प्रकार का होता है: 'पुराना स्क्रैप' जो घरों द्वारा छोड़े गए सफेद सामान और ऑटोमोबाइल का परिणाम होता है और 'नया स्क्रैप' जो विनिर्माण प्रक्रिया के बचे हुए पदार्थों से बनता है।

परेशानी 'पुराने स्क्रैप' को लेकर है। इसे परिवारों द्वारा अपंजीकृत स्क्रैप डीलरों को बेचा जाता है, और दोनों जीएसटी के दायरे से बाहर हैं। इसलिए जब कोई स्टील व्यापारी किसी अपंजीकृत डीलर से स्क्रैप खरीदता है, तो उसे एक ऐसा उत्पाद मिलता है जिसके लिए जीएसटी का भुगतान नहीं किया गया है। लेकिन यह व्यापारी, जब इस 'पुराने स्क्रैप' को किसी बड़े खिलाड़ी, जैसे स्टील निर्माण कंपनी, को बेचता है, तो उसे अपनी आपूर्ति के लिए सरकार को जीएसटी (18%) का भुगतान करना होगा। और क्योंकि उसके आपूर्तिकर्ता, अपंजीकृत स्क्रैप डीलर ने जीएसटी का भुगतान नहीं किया है, वह इनपुट टैक्स क्रेडिट का दावा नहीं कर सकता है।

यहीं पर धोखाधड़ी सामने आती है। व्यापारी, मान लीजिए कि एक्स, जो आईटीसी का दावा नहीं कर सका, वह भुगतान किए गए 18% जीएसटी को वापस पाने के लिए अवैध तरीकों का सहारा लेगा। एक्स आमतौर पर भूतिया फर्म या शेल कंपनियां बनाकर ऐसा करता है, जिसमें वह माल की आपूर्ति स्थापित करने के लिए नकली दस्तावेजों का उपयोग करता है। एक्स द्वारा बनाई गई ये सभी नकली कंपनियां एक दूसरे के साथ भूतिया लेनदेन करेंगी और अंततः एक्स को वापस आपूर्ति करेंगी। अब, एक्स इस खरीद के लिए इनपुट टैक्स क्रेडिट का दावा करेगा। इस धोखाधड़ी को टैक्स की भाषा में 'सर्कुलर ट्रेडिंग' कहा जाता है।

एक सूत्र ने बताया कि छापेमारी में सैकड़ों फर्जी कंपनियों का पता चला है। निरीक्षण के दौरान, अधिकारियों को नकली बिल मिले और उन्होंने ऐसे व्यक्तियों की पहचान की जिन्होंने नकली पंजीकरण लिया और इन बिलों का उपयोग करके व्यापार किया। अधिकारियों ने कहा कि धोखाधड़ी की सीमा का पता अपराधियों से विस्तार से पूछताछ के बाद ही लगाया जा सकता है। खबरें हैं कि यह राज्य के सबसे बड़े जीएसटी घोटालों में से एक हो सकता है.